Паспорт сделки
Отчетность по расчетам
Ответственность за нарушения валютного законодательства
Налоговый адвокат Гордон А.Э.
сопровождаем сделки 15 лет
Готовьтесь!
После подписания Россией, Белоруссией, Казахстаном, Киргизией и Арменией 29 мая 2014 года договора «О Евразийском экономическом союзе» поставки товаров из России в Казахстан приобрели черты внутрироссийских или внутриказахстанских поставок товаров. Вместе с тем, наличие этого договора и Таможенного союза не отменило существования независимых государств Россия и Белоруссия. По этому участники поставок товаров со стороны России и Белоруссии, если один зарегистрирован в России а другой в Белоруссии, являются экономическими субъектами разных государств.
Для валютного законодательства России юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ являются резидентами РФ, а созданные по законодательству Белоруссии – не являются резидентами РФ. Таким образом, поставка между Россией и Белоруссией является сделкой между резидентом и не резидентом РФ, и расчеты по таким сделкам регулируются законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле».
Что нужно учесть при совершении поставок между Россией и Белоруссией
Расчеты по поставкам из России в Белоруссию и наоборот являются для сторон валютными операциями, независимо, используют они для этого рубли или иностранную валюту. Участники таких сделок будут находиться под валютным контролем, что накладывает на них дополнительные обязанности — предоставление дополнительных документов в банк. Несоблюдение этих обязанностей повлечет штрафы. А при систематических нарушениях банки могут отказать клиенту в проведении расчетов по экспортно-импортным операциям.
Правило 1:
Расчеты через счета в уполномоченных банках
По общему правилу валютные операции между резидентами РФ и нерезидентами осуществляются без ограничений. Резиденты для расчетов по договорам поставки с Белоруссией используют счета в российских банках в рублях или в иностранной валюте. При этом, расчеты с нерезидентами могут проводиться только через уполномоченные банки — банки, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие право на основании лицензий Центрального банка РФ осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте.
В этом смысле «уполномоченными банками» являются практически все российские банки. Что бы не было сюрпризов, уже на этапе подготовки контракта на поставку с казахскими партнерами рекомендуется уточнить этот вопрос в банке, где у российской организации открыт банковский счет. Например, некоторые банки не обслуживают внешнеторговые операции, или предъявляют к своим клиентам завышенные требования.
Правило 2:
Репатриация иностранной валюты и валюты РФ
Для резидентов РФ — участников внешнеторговых сделок это означает обязанность получить на свои счета выручку от продажи товаров, работ, услуг в установленный внешнеторговым контрактом срок, а так же вернуть предоплату, если иностранный поставщик не выполнил поставку. Контроль за соблюдением срока осуществляет уполномоченный банк через счета в котором резидент РФ проводит расчеты по контракту.
Соблюдение сроков расчетов банк контролирует при помощи Паспорта сделки.
Правило 3:
Паспорт сделки по поставке из России в Белоруссию и из Белоруссии в Россию
Паспорт сделки оформляется для каждой сделки с нерезидентом уполномоченным банком, по документам, представляемым резидентом РФ. Исключения составляют сделки на сумму менее 50 тыс. долларов США (или ее эквивалент по курсу ЦБ РФ).
В паспорте сделки указывается:
1) номер паспорта сделки и дата его оформления;
2) сведения о резиденте и его иностранном контрагенте;
3) общие сведения о внешнеторговой сделке (дата договора, номер договора (если имеется), общая сумма сделки (если имеется) и валюта цены сделки, дата завершения исполнения обязательств по сделке);
4) сведения об уполномоченном банке, в котором оформляется паспорт сделки и через счета в котором осуществляются расчеты по сделке;
5) сведения о переоформлении и об основаниях для закрытия паспорта сделки.
Правила оформления паспортов сделок установлены Центральным банком РФ в Инструкции ЦБ РФ от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (далее — Инструкция).
Так, при поставке товаров в Казахстан российский резидент-экспортер обязан предоставить в уполномоченный банк паспорт сделки и необходимые документы в наименьший из возможных сроков:
— Если на счет резидента зачисляется валютная выручка – не позже 15-ти дней с даты ее зачисления на транзитный счет;
— Если обязательства по контракту исполняется путем вывоза товара с территории РФ и таможенное декларирование не применяется – не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы — транспортные (перевозочные, товаросопроводительные), коммерческие документы (пункты 6.5.5, 9.2 Инструкции).
Для открытия паспорта сделки резидент РФ предоставляет в уполномоченный банк одновременно следующие документы и информацию:
1) Заполненный один экземпляр формы ПС (форма 1 и (или) форма 2)
2) Контракт, исполнение обязательств по которому требует оформления ПС, а также информацию об условиях расчетов по контракту;
3) Иные документы и информацию с учетом требований Инструкции ЦБ РФ, в том числе документы и информацию, которые содержат сведения (включая сведения, определенные (рассчитанные) резидентом самостоятельно), указанные резидентом в заполненной форме ПС
4) Принятое налоговыми органами по месту учета резидента уведомление об открытии (закрытии) счета.
Важно: Банк может не принять на обслуживание контракт и отказать в оформлении паспорта сделки только по основаниям, установленным в Инструкции. Например, «В случае наличия оснований полагать, что валютные операции проводятся с целью отмывания доходов, полученных преступным путем.».
Переоформление паспорта сделки
Паспорт сделки по одному контракту может переоформляться неоднократно.
Та, согласно пунктам 8.1, 8.3, 8.4 Инструкции при внесении изменений и (или) дополнений в Контракт, которые затрагивают сведения, содержащиеся в оформленном ПС, либо изменения иной информации, указанной в оформленном ПС (за исключением изменения информации о банке ПС), резидент направляет в банк ПС заявление о переоформлении ПС, документы и информацию, которые являются основанием внесения изменений в ПС, в срок не позднее 30 рабочих дней после даты внесения соответствующий изменений в ЕГРЮЛ.
Часто встречается изменение адреса места нахождения организации во время исполнения контракта или в текст контракта вносят изменения.
- Если во время исполнения контракта изменяются его условия проверить, нет ли оснований для переоформления паспорта сделки.
- При изменении адреса российского резидента — переоформить паспорт сделки!
Правило 4:
Предоставление справки о валютных операциях
Резидент РФ при зачислении на транзитный счет средств по внешнеторговому контракту обязан предоставить уполномоченному банку Справку о валютных операциях и соответствующие документы. Обязанность возложена и на экспортеров и на импортеров.
Типичные нарушения валютного законодательства по контрактам с Белоруссией и ответственность за них
Не оформлен паспорт сделки:
– резидент РФ не подал соответствующие документы, подал не в срок, не в полном объеме и т.д. – ответственность по ч.6 ст. 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях в виде штрафа, на должностных лиц – 4 – 5 тыс. руб, организации – 40 – 50 тыс. руб.
Повторное аналогичное нарушение – должностные лица – 14 – 15 тыс. руб., организации 120 – 150 тыс. руб.
Не переоформлен паспорт сделки:
Если такое переоформление обязательно – ответственность по ч.6 ст.15.25 КоАП РФ – на организации от 40-50 тыс. руб.,
Повторное – 120 – 150 тыс. руб.
Не представление справки о валютных операциях (для организаций):
– по ч.6.3 ст.15.25 КоАП РФ до 40-50 тыс. руб.
При повторном – до 120-150 тыс. руб.
Ввел вклад с праздничным названием «Новогодний».
Сбербанк тоже сделал свое выгодное новогоднего предложения 2019 – 2020, от которого вкладчики, как говорится, не смогут отказаться. Это
Расчет новогодних вкладов Сбербанка 2019-2020
Давайте посчитаем, сколько можно заработать, если оформить депозиты, предложенные Сбербанком к Новому году 2020. Будем для примера вкладывать на различные сроки 100 000 рублей.
✓ 4 мес. - «Новогодний бонус» со ставкой 4,85% принесет доход 1 628 рублей. «Выгодный старт» на такой срок открыть нельзя.
✓ 6 мес. - «Выгодный старт» под 5% принесет доход 2 527 рублей, а «Новогодний бонус» со ставкой 4,85% позволит заработать 2 451 рубль.
✓ 9 мес. - «Новогодний бонус» со ставкой 5,25% принесет доход 4 016 рублей. «Выгодный старт» на такой срок не оформляется.
✓ 12 мес. - «Выгодный старт» под 5,5% принесет доход 5 642 рублей. «Новогодний бонус» на 1 год уже не откроешь.
✓ 18 мес. - «Выгодный старт» со ставкой 5,85% принесет доход 9 140 рублей. «Новогодний бонус» на полтора года тоже не оформить.
Выводы: какой из новогодних вкладов Сбербанка сегодня самый выгодный?
Как показал наш нехитрый расчет, однозначно на этот вопрос ответить невозможно. Все зависит от того, на какой срок вы планируете внести деньги. Если хотите вложить на 4 или 9 месяцев, то выгоднее будет «Новогодний бонус». А если на 6, 12 или 18 месяцев, то «Выгодный старт» окажется более привлекательным.
В этом году при выборе зимнего праздничного вклада не советую зацикливаться на Сбербанке, продолжает эксперт по депозитным программам сайт Виктор Давиденко. Например, в Почта-Банке вклад «Новогодний » на 275 дней (9 мес.) можно открыть под 6,2% годовых. А Сберовский «Новогодний бонус» при том же сроке дает всего 5,25% годовых.
Будут ли расти процентные ставки вкладов в будущем?
Этим вопросом задаются сегодня многие. А вот что могут сказать по этому поводу профессионалы банковского дела.
«Если инфляция не разгонится, например, вследствие внешних шоков, то можно ожидать дальнейшего снижения ставок по рублевым депозитам», – считает начальник управления операций на российском фондовом рынке ИК «Фридом финанс» Георгий Ващенко.
Младший директор по банковским рейтингам «Эксперт РА» Вячеслав Путиловский считает, что тенденция снижения ставок по вкладам с высокой вероятностью продолжится до конца текущего года. «При этом традиционные новогодние акции на рынке вкладов, скорее всего, вызовут небольшой локальный рост доходности, однако не изменят тренда», - предполагает он.
И вовсе печальную картину рисует Председатель правления банка «ФК Открытие» Михаил Задорнов. По его словам, российское население впервые осознает, что в банковской системе ставки по депозитам могут быть и 4%, и 5%. «Ясно, что российский гражданин, который в основном привык либо жилье покупать как инвестиционное вложение, либо хранить деньги в банках, будет уделять все больше внимания инвестиционным продуктам и инвестициям», - считает он.
Контакты для справок
Подробнее об условиях и процентных ставках нового вклада Сбербанка, а также других депозитов узнавайте на официальном сайте www.sberbank.ru или в отделениях банка.
Двукратный прирост валютных депозитов от вкладчиков из России зафиксировали дочерняя структура Альфа-банка в Беларуси, «дочки» Газпромбанка и Сбербанка – Белгазпромбанк и БПС-Сбербанк.
– Да, вы не ослышались! У нас проценты по вкладам в два раза выше, чем в России.
По информации Альфа-банка, с ноября 2015 года по январь 2016 года прирост депозитов россиян достиг 17 процентов против 9 за предыдущие девять месяцев. В Белгазпромбанке прирост вкладов за три месяца составил 30% при общем приросте портфеля по банку в 18%. Со второй половины 2015 года рост отмечают и в БПС-Сбербанке.
– Это вполне объяснимо, – говорит главный экономист компании «ПФ Капитал» Евгений Надоршин. – Ведь речь идет о «дочках» российских банков.
Открыть вклад в Беларуси россиянин может по своему паспорту, но для этого необходимо лично явиться в банк. Сейчас максимальная доходность по вкладам в долларах и евро в белорусских банках достигает 5%. В то время как в России эта цифра скатилась до 2–3 процентов и менее.
Другой мощный стимул – местная система страхования вкладов. В ней нет ограничений по размеру компенсации сбережений при банкротстве банка, как в России. Кроме того, закон Беларуси гарантирует, что средства вернут в валюте вклада. В России же частой стала практика, когда идет принудительная конвертация в рубли по курсу на дату отзыва у банка лицензии.
Однако, несмотря на все плюсы, игроки рынка уверены, что массового перетока вкладчиков не произойдет.
– Для большинства клиентов важна возможность разместить депозит в банке шаговой доступности и при необходимости забрать его, – говорит заместитель председателя правления Азиатско-Тихоокеанского банка Вячеслав Андрюшкин.
МНЕНИЕ ЭКСПЕРТА
Богдан ЗВАРИЧ, аналитик группы компаний «Финам»:
– Везти свои валютные накопления в белорусские банки – решение далеко не однозначное. С одной стороны, банковская сфера страны достаточно четко зарегулирована и высокие ставки по вкладам, но с другой – если кризис будет усугубляться, то белорусская финансовая система может и не выполнить все взятые на себя обязательства.
У российской экономики запас прочности больше.
В Беларуси работают «дочки» российских банков. Если уж вы повезли валюту в Беларусь, то откройте вклад у них.
Белорусские страховщики высоко подняли планку, объявив, что готовы вернуть вклад любого размера. Но если обрушатся сразу несколько банков, то валюты на всех вкладчиков может и не хватить.
Еще одна сложность в том, что если вы хотите получить хороший процент в белорусском банке, то вам придется оформлять безотзывный вклад минимум на два-три года. А за это время может случиться все что угодно.
ЧТОБЫ ОТКРЫТЬ ВКЛАД, НЕОБХОДИМО:Россиянину в Беларуси – только паспорт.
Белорусу в России – паспорт, документ, подтверждающий право нахождения на территории РФ (регистрация, вид на жительство).
Деньги любят нашу тишину
Чтобы прояснить ситуацию с вкладами россиян, мы обратились в белорусское «Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц». На вопросы «СВ» ответила начальник отдела по работе с банками Ольга Сатина.ТУТ ВСЕ РАВНЫ
– Говорят, россияне активно повезли валюту в белорусские банки...
– Замечу, обсуждение в СМИ началось сейчас, но на самом деле россияне уже давным-давно являются активными клиентами наших кредитных учреждений. Среди иностранных вкладчиков они – лидеры.
– Какие гарантии россиянам дает агентство?
– Согласно Закону «О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц», нерезиденты находятся в одинаковых условиях с гражданами Беларуси. То есть россияне уравнены в правах с белорусами. Мы гарантируем, что любые вклады будут возвращены всем.
– Отзывались ли лицензии у банков в последнее время?
– Год назад, 18 марта, была отозвана лицензия у ЗАО «Дельта Банк», чуть позже у ЗАО «ИнтерПэйБанк». Из числа вкладчиков Дельта Банка три процента составляли иностранцы. К настоящему моменту возмещение по депозитам этого банка получили все обратившиеся, в том числе 215 россиян.
– А в течение какого срока можно вернуть деньги?
– На это дается два года. Например, у вкладчиков Дельта Банка есть еще 12 месяцев. И они продолжают обращаться.
– В России у банков отзывают лицензии чуть ли не каждую неделю. А как обстоят дела в Беларуси?
– В РФ около тысячи кредитных организаций – отсюда и такая статистика. У нас ситуация иная. На 1 января на учете в агентстве состояло 24 банка. Их у нас в стране немного, и всегда проще помочь кому-то, чем обанкротить. Поэтому крахи кредитных структур у нас – редкость.
– А если обанкротится «дочка» российского банка, вы будете погашать ее долги?
– Конечно, тут нет разницы. Их вкладчики также находятся под нашим крылом.
ВАЛЮТА НЕПРИКАСАЕМА
– Может ли агентство по своему желанию заменить доллары на белорусские рубли?
– Нет, есть жесткое требование закона – возвращать средства в валюте вклада. Вместо долларов или евро могут быть выданы белорусские рубли, только если вкладчик сам об этом попросит.
– Российское АСВ готово вернуть лишь 1,4 миллиона рублей. В Беларуси такого ограничения нет. Почему?
– Государство специально пошло на такой шаг, чтобы население активнее пользовалось банковскими услугами. Отсутствие ограничений также способствовало притоку вкладов от нерезидентов.
– Из каких регионов едут российские вкладчики?
– Прежде всего из приграничных, а также из Москвы и Санкт-Петербурга. Клиенты из Сибири – нечастые гости, все-таки ехать далеко, а без личного присутствия в банке не обойтись.
– Насколько забюрократизирована процедура возврата?
– Она очень проста и прозрачна. Необязательно ехать к нам в Минск. После отзыва лицензии назначается банк-поверенный (в РФ – банк-агент), который занимается выплатой возмещения. У каждой кредитной организации – масса филиалов, и можно приехать, например, в Витебск или Гомель. Клиент обращается в банк-поверенный с заявлением, которое посылают по электронной почте в наше агентство. После этого человек может ехать домой. Второй раз – в течение месяца – он уже приедет за деньгами.
– То есть в само агентство обращаются лишь в сложных ситуациях?
– Да, например, когда речь идет о наследстве или если вкладчик не согласен с размером возмещения.
– А какие суммы вкладывают россияне?
– Самые разные. Например, в Дельта Банке средний размер депозита был чуть менее 10 тысяч долларов. Среди вкладчиков банка были также граждане Казахстана, Молдовы, США, Германии, Австралии, Тайваня. Возмещение получили все.
– То есть бояться везти деньги в Беларусь не стоит?
– Это дело каждого – решать, что делать с накоплениями. У нас создана достаточно понятная для иностранцев система. Опять же один из государственных языков – русский, и можно без проблем ознакомиться со всеми документами. Работа системы ни у кого не вызывает вопросов, и поэтому вокруг процедуры возмещения нет шумихи. Как говорится, деньги любят тишину. Беларусь под это определение подходит.
ТОЛЬКО ЦИФРЫ
Рост депозитов россиян в РБ за три месяца
Белгазпромбанк – 30%
Альфа-Банк (Беларусь) – 17%
Доходность валютных вкладов
В России – 2,5%
В Беларуси – 5%
Компенсация при закрытии банка:
В России – до 1,4 млн руб.
В Беларуси – без ограничений
"Белорусские банки сейчас предлагают очень выгодные процентные ставки по депозитным вкладам. До 30 процентов годовых. Могу ли я, россиянка, открыть счет в белорусских рублях и в валюте? Анна, Санкт-Петербург".
Николай Лузгин , первый заместитель Председателя Правления Национального банка Беларуси:
По статье 18 закона страны о валютном регулировании и валютном контроле нерезиденты вправе открывать в банках Беларуси счета. В белорусских рублях и любой иностранной валюте, официальный курс белорусского рубля к которой установлен Нацбанком. Счета могут быть текущие, карт-счета, вкладные (депозитные) и иные.
Таким образом, резидент Российской Федерации вправе открыть в банке нашей страны вкладной счет. И в иностранной валюте, и в белорусских рублях. Такая операция осуществляется без каких-либо ограничений. Однако хотелось бы обратить внимание, что, открывая счет за рубежом, вы должны будете поинтересоваться и соблюдать требования банковского законодательства своей страны. С условиями привлечения денежных средств и перечнем необходимых для этого документов можно ознакомиться на сайтах банков.
Почему белорусу в стаж не учитываются годы работы в России?
"Мне 58 лет. Живу постоянно в Беларуси. Отработал на Крайнем Севере 21 год. Сейчас на пенсии. Денег получаю меньше, чем те, у кого вообще не было трудовой книжки. Обратился в пенсионный отдел городского поселка Лельчицы. Ответили: кто работал на Крайнем Севере с 2000 года, тому это время не учитывается и в стаж не входит. Ни в льготный, ни в общий. Так у меня пропало 12 лет стажа. В связи с этим вопрос: может быть мне целесообразнее выписаться из Беларуси и прописаться в России? И оформить пенсию по принципу гражданства. Только не знаю, как поменять гражданство? Петр Хомутовский, г.п. Лельчицы".
Петр Савицкий , председатель комитета по труду, занятости и социальной защите Гомельского облисполкома:
Подсчет и подтверждение страхового (трудового) стажа для определения размера пенсии осуществляется по законодательству государства, назначающего пенсию. Следовательно, руководствоваться надо статьей 51 закона о пенсионном обеспечении, по которой в стаж работы засчитываются те периоды работы, творческой, предпринимательской и иной деятельности, когда уплачивались обязательные страховые взносы.
Иностранные граждане, в том числе и граждане Беларуси, имевшие статус временно пребывающих и работавшие в России по трудовым договорам и контрактам, до 1 января 2012 года не рассматривались в качестве застрахованных в системе пенсионного страхования России. Эти периоды работы не включаются в трудовой стаж и не подтверждаются (Федеральный закон от 15 декабря 2001 года N 167-ФЗ).
Если суммировать все сказанное, то при назначении пенсии и по принципу "пропорциональности" (каждая страна платит за стаж, наработанный на ее территории после 13 марта 1992 года), и по принципу гражданства периоды вашей работы в Российской Федерации в статусе временно пребывающего в стаж для начисления пенсии включаться не будут. Если с получаемых доходов не уплачивались страховые взносы и нет тому документального подтверждения.
Почему в жилых домах Беларуси нельзя установить российский счетчик газа?
"Я гражданин России. До поступления в институт проживал в Могилеве. Еще при СССР. Теперь каждый год езжу на родину. Ко мне часто приезжает мать. В декабре прошлого года, когда она в очередной раз гостила у меня, купил ей российский газовый счетчик со всеми документами (техпаспорт, товарный чек). Товар сертифицирован в России и у каждого второго россиянина установлен в квартире. Поехала мать с подарком на родину и вскоре сообщила, что ей отказали в установке нового прибора учета. Объяснили: он не сертифицирован в Беларуси. Как это понимать? Мы так много говорим о создании Единого экономического пространства, Таможенного союза, а тут такая мелочь - счетчик - и вдруг проблема. Почему российский сертификат не признается в Беларуси? Или это белорусские газовики лоббируют интересы своих поставщиков? Альберт Денисенко, Пермь".
Валерий Ковалев , заместитель генерального директора государственного производственного объединения по топливу и газификации "Белтопгаз":
По Закону нашей страны от 5.09.1995 года N 3848-ХII "Об обеспечении единства измерений" (статья 8) на Государственный комитет по стандартизации Беларуси возложены полномочия по ведению госреестра средств измерений, принятию решения об утверждении их типов и выдаче сертификатов.
В целях защиты прав потребителей к применению допускаются только средства измерения (в том числе бытовые приборы учета расхода газа) как белорусских производителей, так и иностранных, если решены вопросы по их обслуживанию, ремонту и метрологической поверке.
По утвержденным Правительством Беларуси правилам, для учета природного газа должны применяться средства измерений, измерительные системы, прошедшие утверждение и внесенные в государственный реестр или прошедшие метрологическую аттестацию, включая программное обеспечение.
Газоснабжающие организации не имеют права устанавливать и принимать в эксплуатацию бытовые приборы учета расхода газа, не разрешенные к применению в стране.
Одновременно сообщаем, что сейчас в разработке находится технический регламент Таможенного союза о требованиях к системам и приборам учета воды, газа, тепловой и электрической энергии. С его выходом должны упроститься вопросы применения средств измерений на территориях государств - членов Таможенного союза.
Редакция газеты "СОЮЗ" выражает глубокие соболезнования нашей коллеге Аэлите Сюльжиной в связи с кончиной ее матери.
В последний год россияне стали активно открывать вклады в дочерних отделения российских банков в Белоруссии. Ставки по валютным депозитам в них вдвое выше, чем в России. Стоит ли воспользоваться этой возможностью?
В 2015 году белорусские «дочки» российских банков столкнулись с ростом количества вкладчиков из России. «Объем вкладов россиян вырос на 28% в долларовом эквиваленте, - рассказывает руководитель пресс-службы Альфа-банк (Беларусь) Виталий Жаголкин. - При этом наиболее заметен был рост в конце года: с середины ноября до 1 января 2016 года».
В дочернем банке Газпромбанка Белгазпромбанке за последние три месяца объем средств, внесенных российскими гражданами, увеличился на 30%, добавляет заместитель председателя правления Белгазпромбанка Сергей Шабан. В БПС-Сбербанке (белорусская дочка Сбербанка) отмечают умеренный тем роста вкладов нерезидентов с апреля 2015 года, сообщил представитель пресс-службы банка.
Повышенный интерес к депозитам белорусских банков со стороны россиян сохраняется и в этом году, рассказывает Жаголкин. Все дело в высоких ставках по валютным вкладам. «По вкладам в долларах и евро в настоящее время ставки достигают 5% годовых при размещении на 2 года», - говорит Жаголкин.
По данным infobank.by средняя доходность годовых вкладов в долларах и евро в белорусских банках составляет 3,5 - 4% годовых. Для сравнения по данным исследовательской компании Frank RG средняя максимальная ставка по вкладам в топ-10 российских банков составляет 2,7% в долларах и 1,8% в евро.
По словам Жаголкина из-за высоких ставок в белорусских банках, деньги размещают и граждане европейских государств. Ставки в российских рублях, вклады в которых так же можно открывать в Белоруссии, немного выше российских. Если средняя максимальная ставка 10 крупнейших российских банков составляет 9,6% (данные ЦБ РФ), то в Белоруссии - 11% (данные infobank.by).
Повышенные ставки объясняются более высокой, чем в России ключевой ставкой (25% вместо 11% в России) и большей потребностью белорусской экономики в валюте. «Экономика Белорусии сильнее долларизированна по сравнению с российской, потребность в валюте у белорусских компаний высока», - объясняет начальник отдела исследований и аналитики белорусской инвестиционной компании Юнитер Дмитрий Кириленко.
Плюсы
Кроме высокой доходности депозитов, у белорусской финансовой системы есть еще несколько преимуществ по сравнению с российской, рассказывает руководитель infobank.by Вячеслав Быковский. Открыть вклады можно в 4 валютах - местных и российских рублях, долларах и евро. И все эти депозиты защищены системой страхования вкладов.
С 2008 года в стране действует закон «О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц». В отличие от российского механизма, который возвращает вклады на сумму до 1,4 млн. рублей, в Беларуси нет лимитов. «Агентство по гарантированному возмещению вкладов (депозитов) физических лиц» в случае отзыва лицензии у банка возмещает все средства со вклада в той, валюте в которой был открыт вклад», - объясняет финансовый консультант КГ «Личный капитал» Виталий Рунцо.
Согласно данным на официальном сайте Национального банка Республики Беларусь, в стране работает 28 банков. За последние 10 лет в стране обанкротились всего два банка, рассказывает Кириленко из Юнитер. Он рассказывает, что в прошлом году обанкротился Дельта-Банк, украинского бизнесмена Николая Лагуна. «Это было беспрецедентным событием для Беларуси. Были опасения, как сработает система гарантий вкладов. Но она сработала как положено - всем вкладчикам физлицам выплатили все средства», - говорит Кириленко.
Как открыть вклад в белорусском банке
Россияне могут открывать вклады в белорусских банках на тех же условиях, что и граждане самой Белоруссии. Однако сделать напрямую из России не получится. Для открытия вклада необходимо как минимум один раз лично посетить любое отделение банка с паспортом и подать заявление.
Некоторые банки позволяют управлять депозитным счетом (перевести деньги, в том числе проценты, после окончания срока действия депозита) через интернет-банк. По данным Infobank.by такая возможность есть только в 10 банках.
«Если планируете все решить за один приезд, то следует учесть, что срочный выпуск карты занимает около 5 рабочих часов с дополнительной оплатой за срочность от $10», предупреждает Рунцо из «Личного капитала».
Минимальная сумма вклада зависит от банка. Например, в Альфа-банк (Беларусь) она составляет 100 долларов или евро, 7 тыс. российских рублей или 500 тыс. белорусских рублей. В ВТБ Беларусь - те же 100 долларов или евро и 6 тыс. рублей. В Белгазпромбанке открыть вклад в валюте можно на сумму от 50 долларов и евро, 5 тысяч российских рублей и 1 млн белорусских рублей.
Минусы
До недавнего времени доходы по вкладам в белорусских банках не облагались налогами. Однако с 1 апреля 2016 года в стране вступает в действие норма декрета № 7 президента Александра Лукашенко «О привлечении денежных средств во вклады», предусматривающая взимание подоходного налога с процентного дохода по вкладам. Как и в России он составляет 13% от дохода. Налог будет взиматься как с вкладчиков-резидентов, так и нерезидентов. Налоговыми агентами будут сами банки, т.е. вкладчику не надо будет отчитываться перед налоговыми органами.
«Подоходный налог, конечно, снизит реальную доходность по вкладу, но некритично, успокаивает Жаголкин из Альфа-банк (Беларусь). - Например, если разместить $10 тыс. на год, что сумма дохода составит $500 дол., а сумма налога - $65».
Для россиян введение налога чревато дополнительным общением с российскими налоговыми органами. Белоруссия является иностранным государством, поэтому россияне обязаны уведомлять Федеральную налоговую службу об открытии счетов на ее территории. С нового года россияне обязаны платить НДФЛ по доходу на депозиты в иностраннхы банках, напоминает партнер Paragon Advice Group Александр Захаров. Однако между Россией и Беларусью действует соглашение об избежании двойного налогообложения. И чтобы не платить сборы еще и на Родине, российский налогоплательщик должен будет документально подтвердить взимание налога в Белоруссии и оформить вычет, предупреждает Захаров.
Еще один нюанс: по этому соглашению о двойном налогообложении, ставка белорусского налога, который зачтет Россия, составляет максимум 10%. Таким образом, остальные 3% все же придется заплатить в российскую казну, говорит директор группы по оказанию услуг в области управления персоналом и налогообложения физических лиц КПМГ в России и СНГ Донат Подниек.
Налог в Белоруссии будет взиматься только со вкладов на срок менее 2 лет, если речь идет о валютных депозитах. Также в соответствии с декретом, вклады будут делиться на два вида: отзывные (можно забрать досрочно) и безотзывные (можно забрать только по истечении предусмотренного договором срока размещения). Ставки по безотзывным вкладам будут существенно ниже. Например, в Альфа-банке (Беларусь) по безотывным вкладам в валюте ставка достигает 5%, по отзывным - 3,75% годовых. В таблице приведены ставки по безотзывным вкладам.
Еще одна проблема для российских вкладчиков в Беларуси - ограничения по управлению вкладами. Полноценное дистанционное управление вкладом (открытие, пополнение, закрытие и вывод на карту) возможно только для интернет-вкладов, а по ним ставки также могут быть несколько ниже. Например по «ON-Вкладу» БелГазпромбанка ставка составляет 3,5% в валюте и 7,5% в рублях. Ставка по вкладу «Выше.NET» Приорбанка - составляет 3,75% в долларах и евро», - рассказывает Рунцо из «Личного капитала».
Пополнить вклад без комиссии можно только с банковской карты или со счета открытого в этом же банке. В свою очередь, за перевод средств из российского банка на свой счет в банке Белоруссии, необходимо заплатить комиссию российскому банку за перевод и белорусскому за зачисление.
Стоит ли пользоваться
Дмитрий Кириленко из Юнитера считает, что россиянине могут выбрать любой из белорусских банков, в том числе небольшой.«Благодаря системе гарантирования можно не переживать из-за сохранности средств и выбирать банк с более привлекательными условиями. Впрочем, российские эксперты советуют взвесить все риски перед открытием вклада в соседнем государстве.
За последние несколько лет белорусские банки неоднократно испытывали дефицит валюты и вводили временные лимиты на ее снятие, вспоминает главный экономист Ренессанс Капитал Олег Кузьмин. В случае серьезного кризиса они могут снова использовать эти методы защиты банковской системы. Физическая удаленность вы этом случае будет играть против россиян, соглашается Рунцо: «Выдача валютных вкладов в трудные времена происходила по предварительному заявлению, поданному в банк лично за несколько дней».
Еще один риск - изменение законодательства. «Политическая система Белоруссии близка к авторитаризму. В случае экономического кризиса могут быть быстро приняты меры, ограничивающие права инвесторов. Например, ограничение хождения валюты или введение фиксированного курса», - предупреждает партнер UFG Wealth Management Дмитрий Кленов.
«В абсолютных цифрах разница в 2,5% по вкладу сроком на 1 год на сумму 10 000 USD составит 250 USD, что едва окупит затраты на проезд в Белоруссию и обратно с учетом затраченного времени», - подводит итог Рунцо.
Александра КРАСНОВА
Таблицу к статье можно посмотреть .
